對(duì)一個(gè)企業(yè)而言，有效解決資金困難，建立健康暢通的資金流，顯然將在增加業(yè)務(wù)量、拓展業(yè)務(wù)范圍方面助企業(yè)一臂之力。那么，企業(yè)疏通資金流到底有哪些法則呢？

　做好財(cái)務(wù)計(jì)劃

　在進(jìn)行融資之前，企業(yè)的管理者特別是財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)企業(yè)狀況進(jìn)行全面考察。在這一步驟中應(yīng)該進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和分析資金來(lái)源，即對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行簡(jiǎn)要回顧，包括：從經(jīng)濟(jì)角度考慮市場(chǎng)正常與否;企業(yè)的市場(chǎng)地位;投入經(jīng)營(yíng)幾年來(lái)的毛利額;對(duì)設(shè)備或物資的不斷變化的需要;以及薪金、稅收和其他主要開(kāi)支和所有可能影響資金需求的預(yù)期變化。同時(shí)根據(jù)財(cái)務(wù)記錄，進(jìn)行盈虧預(yù)測(cè)和預(yù)估資金平衡表，預(yù)測(cè)現(xiàn)金流。企業(yè)要本著“量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌調(diào)度”的原則，通過(guò)資金計(jì)劃來(lái)調(diào)控余缺，把資金資源用好、用活、用足。資金收支計(jì)劃的編制要科學(xué)、可行和合理，要充分考慮各項(xiàng)重大收支項(xiàng)目。在執(zhí)行過(guò)程中要嚴(yán)格控制計(jì)劃外開(kāi)支項(xiàng)目，并跟蹤收入計(jì)劃的同步落實(shí)情況。每月末要對(duì)本月資金計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和考核，以維護(hù)資金計(jì)劃的嚴(yán)肅性和規(guī)范性。

　選擇合適的融資渠道

　企業(yè)可以采用的融資方式有：向交易伙伴融資、向第三方商人融資、向金融機(jī)構(gòu)融資或上市融資等。企業(yè)要提高融資渠道的多樣性，根據(jù)具體情況靈活選擇各種方式的融資渠道。例如：民營(yíng)出口型企業(yè)可以選擇出口打包貸款、進(jìn)出口銀行發(fā)放的專(zhuān)項(xiàng)用于扶持機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口的中短期額度貸款、出口押匯、出口退稅質(zhì)押貸款、國(guó)際保理、出口信用保險(xiǎn)、進(jìn)口開(kāi)證(免保證金)、進(jìn)口押匯、開(kāi)立遠(yuǎn)期銀行承兌匯票、辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)等。通過(guò)以上渠道的組合，可以基本滿足民營(yíng)出口型企業(yè)開(kāi)展出口業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)資金的需求。

　評(píng)估企業(yè)價(jià)值

　定期評(píng)估企業(yè)的價(jià)值，如每年都做年報(bào)，這樣就可以通過(guò)數(shù)據(jù)逐年進(jìn)行直觀的比較。然而，數(shù)字也會(huì)有欺騙性。例如，一家企業(yè)如果最近賣(mài)掉了一部分業(yè)務(wù)部門(mén)，數(shù)字就會(huì)很可觀。但是如果同將來(lái)的發(fā)展和未來(lái)的利潤(rùn)聯(lián)系起來(lái)，結(jié)果又會(huì)怎樣呢?削減銷(xiāo)售隊(duì)伍也能夠降低經(jīng)營(yíng)成本。但是，銷(xiāo)售力量減弱很可能會(huì)給今后幾個(gè)月的營(yíng)業(yè)收入帶來(lái)一定影響。因此，評(píng)估應(yīng)充分考慮所有因素，只要這些因素與利潤(rùn)、企業(yè)發(fā)展、顧客增加、競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系、行業(yè)地位和社會(huì)形象有關(guān)。評(píng)估也有助于決定是否應(yīng)該尋求新貸款或其他融資形式，壯大企業(yè)或者使企業(yè)擴(kuò)展到新的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。

    進(jìn)行有效的現(xiàn)金管理

　要有效降低資金使用成本，如對(duì)現(xiàn)金、支票和其他可生息應(yīng)收款項(xiàng)要及時(shí)存進(jìn)銀行。規(guī)定每月在同一時(shí)間上繳發(fā)貸憑證。不要把資金閑置在無(wú)息或低息賬戶(hù)上，哪怕是很短一段時(shí)間。迅速支付各種票據(jù)，最好在最后期限以前支付，以保持良好的信用。盡可能用現(xiàn)金支付或及早付款，以便充分享用供應(yīng)廠商和合同廠家提供的折扣。與債權(quán)人和顧客間保持緊密聯(lián)系，迅速解決與支付有關(guān)的麻煩。讓債權(quán)人充分了解企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)、季節(jié)因素和其他可能干擾現(xiàn)金流的問(wèn)題。

　強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理

　隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷拓展，因商業(yè)信用賒銷(xiāo)引起的逾期應(yīng)收、預(yù)付賬款，因市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變?cè)斐傻拈L(zhǎng)期滯銷(xiāo)壓庫(kù)商品，已成為資金沉淀的兩大難題。要提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，就一定要將這兩塊呆滯的資產(chǎn)盤(pán)活，使其參加正常的流動(dòng)循環(huán)。

　要強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視客戶(hù)資信調(diào)查、嚴(yán)格控制結(jié)算方式、強(qiáng)化合同管理。在內(nèi)部建立對(duì)應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)管理制度、對(duì)追債部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)制度，以及業(yè)務(wù)人員的獎(jiǎng)金與應(yīng)收賬款掛鉤等制度，充分運(yùn)用信用保險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)。此外，民營(yíng)企業(yè)特別是大的集團(tuán)公司可以借鑒商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作機(jī)制，按照“總量控制、逐步跟蹤、有償使用、效益優(yōu)先”的資金管理原則，建立統(tǒng)一的資金調(diào)度中心，將對(duì)子公司(業(yè)務(wù)部)資金授信額度與銷(xiāo)售計(jì)劃、投資、積累掛鉤，壓縮不合理的資金占用情況，提高資金使用效益。